農行三農事業部鋪開全面改革

據了解，自兩年前啟動的服務“三農”試點以來，農行城鄉業務統籌發展戰略已經全面提速，相關人士認為這事關農行上市成敗。

銀監會就農行的三農金融事業部改革曾專門下發《中國農業銀行三農金融事業部制改革與監管指引》，第一句話就是“為確保中國農業銀行股份制改革取得實效”。昨日有媒體引用項俊波董事長10月14日的話稱：“我可以明確地告訴大家，如果三農事業部改革這項工作沒有做好，我們是上不了市的；如果沒給出滿意的答卷，我們的上市工作將很難推進。”  

10月14日，農業銀行在甘肅召開了全面推進服務“三農”改革發展工作會議，包括農行董事長項俊波、行長張云在內的農行高層以及各個省分行行長悉數到場。

農行董事長項俊波表示，從11月開始，農行將三農金融事業部改革的范圍擴大到全部2048個縣（市）支行，擴大到全國各分支機構，在全行范圍內全面推進三農金融事業部制改革。項俊波亦在會議上著重強調：“這項工作，再難也要干。”

2048個縣支行面臨改制

“事業部的組織體系建設，是把總分支行各級的三農業務部門予以條線化，形成‘三農金融總部＋省級分部+地市分部＋2048個縣域經營單元’的組織架構。”農行負責人表示，今年年底前要確保三農金融事業部組織架構、人員配備全部到位。

2008年3月，農行在在河南、山東等7家省（區、市）分行開展三農金融事業部制改革試點。“現在市行的三農金融事業分部的組織架構差不多搭建完成。”中部地區一位農行縣支行的負責人說，他所在的支行也要馬上開始改革，屆時支行的組織架構、考核體系、信貸政策等都將有巨大的變動。

另一位試點地區的農行縣支行行長則表示，事業部的改革不僅僅是換個名字那么簡單，整個業務流程、授權范圍等都將重造。 

據《每日經濟新聞》多方了解，為了加強2048個縣支行推廣金融事業部改革的方向感，農行確定了“圍繞一個目標，建設四大體系、完善四項機制”的核心任務。即事業部制改革要圍繞“邊界清晰、治理高效、核算準確、保障有力”的基本目標，建設組織、核算、信貸、風險“四大體系”，完善授權經營、資源配置、正向激勵和自我約束“四項機制”。

“改革其實暗含了小單位服務小客戶的含義。”上海財經大學談儒勇教授表示，事業部是單獨核算的個體，改革能極大的激發事業單元的積極性，使農業銀行的各個分支機構能更加靈活地搶占小客戶占主導的縣域市場。

單獨核算成為改革核心

搭建組織體系、完善單獨核算、梳理信貸制度、構建風控體系等等都成為三農金融事業部制改革的題中應有之意。

這其中，單獨核算是事業部改革核心中的核心。事業部核算，不僅要能夠真實反映事業部整體經營績效，還要能夠準確反映東部、中西部等不同區域，以及不同行業、產品、客戶的成本收益狀況。只有這樣，才能為經營決策、精細化管理提供有效支撐。

據《每日經濟新聞》了解，三農金融部各個縣域經營單元，要作為獨立的會計核算主體，賬務設置要自成體系。但現實的困難在于，把事業部全面核算體系建立起來，形成內外都認同的報告系統，不僅涉及面很廣，而且復雜性和難度系數都很高。

正是鑒于此項工作的重要性和艱巨性，項俊波亦在會議上著重強調：“這項工作，再難也要干。”

嚴守貸款不良率5%底線

農村金融的死穴之一在于風險問題，農行實行三農金融事業部改革面臨的風險問題同樣是一個繞不開的坎。業內人士認為，農行此次三農金融事業部改革能否成功的關鍵之一在于三農業務的風險能否控制得住，這是對農行風險治理水平的考驗。

為了控制風險，農行也為自己設定了絕對不能突破的底線，到2011年涉農貸款不良率必須持續控制在5%以內，近兩年新發放貸款不良率控制在2%以內，三農金融部貸款撥備覆蓋率三年內要達到130%。

事實上，5%的底線亦是監管部門的容忍極限。早些時候，銀監會就農行的三農金融事業部改革曾專門下發  《中國農業銀行三農金融事業部制改革與監管指引》，要求農行三農金融部不良貸款率原則上應控制在5%以下。

從目前農行控險的勢頭來看，此目標不難實現。目前，農行涉農不良貸款余額420億元，不良率3.7%，且剝離后不良貸款余額和占比都實現了雙降。

此外，近一兩年來，隨著農行股改的深入，農行對總行的組織架構進行了全面梳理，兩年前曾成立了風險管理部，全面系統的管控風險。坊間認為，種種跡象表明，隨著農行股改進入深水區，農行的風險控制能力也將逐漸加強。